# 分录细节测试

提示

以下案例展示中所出现的相关参数,系根据该案例实际情况制定,并不一定适用于其他项目;
请您在实际操作中根据具体情况自行调整,切勿照搬照抄!

# 1、数据透视

应用举例:将明细账按科目汇总,与总账科目余额表核对,检查明细账的完整性。

(1)Analysis → Categorize → Summarization

accounting-entry

(2)在左侧Fields to summarize中选择数据汇总的(此处举例:科目代码、科目名称) → 在右上半区域Numeric fields to total中勾选需汇总的(此处举例:借方金额、贷方金额) → 在右下半区域Statistics to include中勾选Sum

accounting-entry

(3)点击OK,即可得到结果。

# 2、筛选

# (1)筛选包含某关键词的凭证

① Analysis → Extract → Direct

accounting-entry

② 在Criteria中输入@isini()函数

【举例】筛选含有“调整”关键词的凭证:
Criteria中输入@isini("调整",摘要),如下:
accounting-entry

③ 点击OK,即可得到结果。

# (2)筛选不包含某关键词的凭证

① Analysis → Extract → Direct

accounting-entry

② 输入.NOT. @isini()函数

【举例】筛选不包含“MYQ公司”关键词的凭证:
Criteria中输入.NOT. @isini("MYQ公司",摘要),如下: accounting-entry

③ 点击OK,即可得到结果。

# 3、制单与审核

# (1)职责分离

查找制单和审核为同一人的凭证。

① Analysis → Extract → Direct

accounting-entry

② 在Criteria中输入制单=审核

accounting-entry

③ 点击OK,即可得到结果。

# (2)查看各制单人的制单频率

按制单人汇总,找出制单较少、或制单最多的人。

① Analysis → Categorize → Summarization

accounting-entry

② 在左侧Fields to summarize中选择数据汇总的(制单) → 在右上半区域Numeric fields to total中随便勾选一个 → 在右下半区域Statistics to include中勾选Sum

accounting-entry

③ 点击OK,即可得到结果;
您所需要查看的主要为制单数量统计情况,详见输出结果的NO_OF_RECS列。

# 4、凭证编号隔距测试

一般企业的做账习惯为,每月重新从1号凭证开始编号。
也就是说,企业可能在1月份是以“记-1、记-2、...”的顺序编号,到了2月份企业又以“记-1、记-2、...”的顺序编号。
所以,【月份+凭证号】为唯一标识。

(1)Analysis → Gap Detection

accounting-entry

(2)在Field to use中选择凭证编号所在字段名 → 在Criteria中对凭证日期进行取值

【举例】

  • 此处举例的凭证编号所在字段名为:凭证编号
  • 此处举例的凭证日期所在字段名为:日期,故,在Criteria中输入@month()函数对凭证日期进行取值:@month(日期)

accounting-entry

(3) 点击OK,即可得到结果

更加复杂操作

如:只对12月的转字凭证进行凭证编号隔距测试:
Criteria中输入@isini( "转" , 凭证号数 ) .AND. @month( 日期 ) = 12